In Zeiten wirtschaftlicher Unsicherheit, wie der potenziellen bevorstehenden Rezession, ist es besonders wichtig, sich mit den Grundlagen des Finanzwesens vertraut zu machen. Viele Menschen denken beim Thema Sparen und Budgetierung zuerst an ihre Einnahmen, doch oft fehlt ein tiefes Verständnis für die Grundlagen ihrer Einkünfte. Ein elementarer Baustein, um finanziell erfolgreich zu werden und besser sparen zu können, ist das Verständnis des Unterschieds zwischen Brutto und Netto sowie der verschiedenen Abzüge, die zwischen diesen beiden Beträgen stehen. Dieser Artikel wird dir helfen, genau das zu verstehen und dir eine fundierte Grundlage bieten, um in schwierigen Zeiten deine Finanzen besser im Griff zu haben.
1. Was bedeutet „Brutto“?
Der Begriff „Brutto“ bezieht sich auf den Gesamtbetrag, den du als Einkommen verdienst, bevor irgendwelche Abzüge wie Steuern oder Sozialversicherungsbeiträge abgezogen werden. Es handelt sich dabei also um den „Rohwert“ deines Einkommens. Egal, ob du als Angestellter oder Selbstständiger arbeitest, dein Bruttogehalt ist der Betrag, den du auf deinem Arbeitsvertrag oder deiner Rechnung siehst, aber eben nicht der Betrag, der letztlich auf deinem Konto landet.
Das Bruttoeinkommen beinhaltet alles, was du für deine Arbeit oder Dienstleistung erhältst:
- Dein Grundgehalt (bei Angestellten).
- Bonuszahlungen oder Prämien.
- Sonderzahlungen wie Weihnachts- oder Urlaubsgeld.
- Eventuelle andere Einkünfte wie Überstunden oder Schichtzulagen.
Dieser Betrag kann verlockend aussehen, ist aber weit davon entfernt, was du am Ende tatsächlich zur Verfügung hast, um Miete, Lebensmittel oder andere Lebenshaltungskosten zu decken.
2. Was bedeutet „Netto“?
Der Begriff „Netto“ bezieht sich auf den Betrag, der nach allen Abzügen von deinem Bruttogehalt übrig bleibt. Das Netto ist also der „reine“ Lohn, den du am Ende des Monats auf deinem Konto siehst. Dies ist der Betrag, mit dem du tatsächlich deine alltäglichen Ausgaben bestreiten und Sparpläne aufstellen kannst.
Für viele ist es oft eine unangenehme Überraschung, wenn sie feststellen, wie viel weniger vom Bruttogehalt übrig bleibt, nachdem alle Abzüge gemacht wurden. Dieser Unterschied lässt sich aber klar erklären, wenn man die verschiedenen Abzüge versteht, die zwischen Brutto und Netto stehen.
3. Die wichtigsten Abzüge: Was bleibt vom Brutto übrig?
Die Abzüge, die zwischen deinem Brutto- und Nettogehalt stehen, lassen sich grob in zwei Kategorien einteilen: Steuern und Sozialabgaben. Diese Abzüge sind gesetzlich vorgeschrieben, und jede*r Angestellte in Deutschland muss sie zahlen. Selbstständige müssen diese Abzüge in der Regel selbst organisieren.
3.1 Steuern
Einkommenssteuer
Die Einkommenssteuer ist die größte Steuerlast, die von deinem Bruttogehalt abgezogen wird. Die Höhe der Einkommenssteuer hängt von deinem persönlichen Einkommen ab und wird progressiv erhoben – das bedeutet, je mehr du verdienst, desto höher ist der prozentuale Anteil, den du als Steuer abgeben musst.
In Deutschland gibt es verschiedene Steuerklassen, die beeinflussen, wie viel Steuer du zahlen musst. Diese hängen unter anderem von deinem Familienstand (z. B. verheiratet, alleinstehend) und deinem Einkommen ab. Die Steuerklassen bestimmen den Steuersatz, der auf dein Einkommen angewendet wird. Es ist sinnvoll, sich regelmäßig mit den Steuerklassen auseinanderzusetzen, um sicherzustellen, dass du in der für dich günstigsten Klasse bist.
Solidaritätszuschlag
Zusätzlich zur Einkommenssteuer fällt bei einigen Einkommensgruppen der sogenannte Solidaritätszuschlag (auch „Soli“ genannt) an. Dieser Zuschlag wurde ursprünglich nach der deutschen Wiedervereinigung eingeführt und beträgt 5,5 % der zu zahlenden Einkommenssteuer. Seit 2021 wurde der Solidaritätszuschlag für einen Großteil der Steuerzahler abgeschafft, doch bei höheren Einkommen wird er weiterhin erhoben.
Kirchensteuer
Die Kirchensteuer ist eine Steuer, die von Mitgliedern der Kirchen erhoben wird, insbesondere der katholischen und evangelischen Kirche. Die Höhe beträgt in der Regel 8 bis 9 % der Einkommenssteuer, abhängig von dem Bundesland, in dem du lebst. Wenn du keiner Kirche angehörst, fällt diese Steuer für dich nicht an.
3.2 Sozialabgaben
Neben den Steuern gibt es die Sozialabgaben, die einen großen Teil der Abzüge ausmachen. Sie dienen zur Finanzierung des deutschen Sozialsystems und stellen sicher, dass du im Falle von Krankheit, Arbeitslosigkeit oder im Alter abgesichert bist.
Rentenversicherung
Die gesetzliche Rentenversicherung ist ein wesentlicher Teil der Sozialabgaben. Hier zahlst du monatlich einen bestimmten Prozentsatz deines Bruttogehalts ein, um im Alter eine Rente zu erhalten. Aktuell beträgt der Beitragssatz zur Rentenversicherung etwa 18,6 % deines Bruttoeinkommens, wobei dein Arbeitgeber die Hälfte dieser Kosten übernimmt.
Krankenversicherung
Die Krankenversicherung stellt sicher, dass du im Krankheitsfall medizinisch versorgt wirst. Wenn du gesetzlich krankenversichert bist, beträgt der Beitrag zur Krankenversicherung etwa 14,6 % deines Bruttogehalts (zzgl. eines kassenabhängigen Zusatzbeitrags). Auch hier übernimmt der Arbeitgeber die Hälfte dieser Kosten.
Pflegeversicherung
Die Pflegeversicherung ist eine Pflichtversicherung, die das Risiko von Pflegebedürftigkeit abdeckt. Sie beträgt etwa 3,05 % deines Bruttoeinkommens. In Sachsen liegt der Beitrag etwas höher, und Kinderlose zahlen ebenfalls einen höheren Beitragssatz.
Arbeitslosenversicherung
Die Arbeitslosenversicherung sorgt dafür, dass du im Falle eines Arbeitsplatzverlusts Anspruch auf Arbeitslosengeld hast. Der Beitragssatz liegt aktuell bei 2,4 % des Bruttoeinkommens. Auch hier wird der Beitrag zwischen dir und deinem Arbeitgeber geteilt.
Unfallversicherung
Die gesetzliche Unfallversicherung deckt Unfälle ab, die während der Arbeit oder auf dem Weg zur Arbeit passieren. Dieser Beitrag wird jedoch vollständig vom Arbeitgeber getragen, sodass er nicht dein Nettoeinkommen beeinträchtigt.
4. So optimierst du dein Netto
Nachdem du nun verstehst, wie sich dein Nettogehalt zusammensetzt und welche Abzüge vorgenommen werden, stellt sich die Frage: Wie kannst du dein Nettoeinkommen optimieren? Hier einige Ansätze:
Steueroptimierung
Eine der besten Möglichkeiten, um dein Netto zu erhöhen, ist die Steueroptimierung. Indem du Ausgaben absetzt, kannst du dein zu versteuerndes Einkommen senken. Dazu gehören z. B.:
- Werbungskosten: Kosten, die dir im Zusammenhang mit deiner beruflichen Tätigkeit entstehen (z. B. Arbeitsmaterialien, Fortbildungen).
- Sonderausgaben: Darunter fallen z. B. Ausgaben für Altersvorsorge, Kirchensteuer oder Spenden.
- Außergewöhnliche Belastungen: Diese kannst du geltend machen, wenn dir besondere Kosten entstehen, z. B. durch Krankheitskosten.
Auch eine korrekte Steuerklassenwahl kann dein Nettoeinkommen erhöhen, insbesondere wenn du verheiratet bist.
Private Vorsorge
Neben der gesetzlichen Rentenversicherung und Krankenversicherung kann es sinnvoll sein, privat vorzusorgen. Private Altersvorsorge oder Zusatzversicherungen können helfen, Versorgungslücken zu schließen. Auch hier gibt es steuerliche Anreize, wie zum Beispiel die Riester-Rente oder die betriebliche Altersvorsorge.
Nebenverdienste
Wenn du die Möglichkeit hast, zusätzliches Einkommen zu generieren, kann dies dein Netto deutlich erhöhen. Achte jedoch darauf, dass auch Nebeneinkünfte in Deutschland versteuert werden müssen. Es gibt jedoch Freibeträge, die du dabei nutzen kannst, um die Steuerlast zu mindern.
Fazit
Der Unterschied zwischen Brutto und Netto ist entscheidend, wenn es darum geht, ein realistisches Bild von deinen Finanzen zu bekommen. Durch ein besseres Verständnis der Abzüge und Steuern kannst du nicht nur besser planen, sondern auch gezielt Maßnahmen ergreifen, um dein Netto zu maximieren. In wirtschaftlich unsicheren Zeiten, wie einer drohenden Rezession, ist dieses Wissen essenziell, um sicherzustellen, dass du deine Finanzen klug verwaltest und möglichst viel von deinem Einkommen behältst.
